Аудитори та ФОП, які надають послуги з бухобліку, підпадатимуть під безвиїзну планову перевірку

19 вересня ц.р. набрали чинності зміни до Порядку проведення перевірок Держслужбою фінансового моніторингу України суб’єктів первинного фінансового моніторингу.

Згідно зі змінами, планова перевірка СПФМ може бути виїзною або безвиїзною.


Безвиїзна перевірка здійснюється у разі неможливості організації проведення перевірки за місцезнаходженням СПФМ та/або його відокремленого підрозділу.

Перевірка розпочинається не раніше, ніж через 10 календарних днів з дати отримання СПФМ та/або його відокремленим підрозділом повідомлення про її проведення.

Нагадаємо, хто є суб’єктом первинного фінансового моніторингу. До СПФМ належать: професійні учасники ринку цінних паперів; компанії з управління активами; аудитори, ФОП, які надають послуги з бухгалтерського обліку, суб’єкти господарювання, які надають юридичні послуги (не в рамках трудових відносин); юридичні особи, які не є фінансовими установами, але надають окремі фінансові послуги.

Наказ Мінфіну від 12.08.2014 р. №808. Зареєстрований в Мінюсті 26.08.2014 р.

за № 1026/25803. Чинний з 19.09.2014 р.

Напишіть відгук

Ваша пошт@ не публікуватиметься. Обов’язкові поля позначені *