Аудиторы и ФЛП, которые предоставляют услуги по бухучету, будут подпадать под безвыездную плановую проверку

19 сентября с.г. вступили в силу изменения в Порядок проведения проверок Госслужбой финансового мониторинга Украины субъектов первичного финансового мониторинга.

Согласно изменениям, плановая проверка СПФМ может быть выездной или невыездной.


Невыездная проверка осуществляется в случае невозможности организации проведения проверки по местонахождению СПФМ и/или его обособленного подразделения.

Проверка начинается не ранее, чем через 10 календарных дней с даты получения СПФМ и/или его отдельным подразделением уведомления о ее проведении.

Напомним, кто является субъектом первичного финансового мониторинга. К СПФМ относятся: профессиональные участники рынка ценных бумаг; компании по управлению активами; аудиторы, ФЛП, которые предоставляют услуги по бухгалтерскому учету, субъекты хозяйствования, которые предоставляют юридические услуги (не в рамках трудовых отношений); юридические лица, которые не являются финансовыми учреждениями, но предоставляют отдельные финансовые услуги.

Приказ Минфина от 12.08.2014 г. №808. Зарегистрирован в Минюсте 26.08.2014 г. за №1026/25803. Вступил в силу с 19.09.2014 г.

Добавить комментарий

Ваш e-mail не будет опубликован. Обязательные поля помечены *